Verrichten van de BTW aangifte

Welkom bij de CASH Kennisbank! Het doen van de btw-aangifte (omzetbelasting) is voor elke ondernemer of vereniging een belangrijk moment. Gelukkig houdt CASHWeb op de achtergrond bij elke verkoop- en inkoopboeking alle btw-bedragen al keurig bij. Met dit stappenplan controleer je via de specifieke controlefunctie of je btw-bedragen kloppen met de gekozen btw-codes, draai je eerst een proforma aangifte en stuur je de definitieve aangifte rechtstreeks naar de Belastingdienst!

Voorbereiding: Wat moet er vooraf klaarstaan?

• Alle boekingen verwerkt: Zorg dat alle inkoopfacturen, verkoopfacturen, bankafschriften en kasbonnen van het afgelopen tijdvak volledig ingevoerd en gecontroleerd zijn.
• Instellingen & Koppeling: Controleer via Financieel > Fiscale functies > Instellingen > OB/ICP parameters of je btw-nummer correct is ingevuld en of de digitale koppeling met de Belastingdienst geactiveerd staat.

Het stappenplan voor de Btw-aangifte

1. De controlefunctie Heffingsbedragen uitvoeren
   Voordat je de aangifte opstelt, controleer je met de ingebouwde controlefunctie of de berekende btw-bedragen inhoudelijk kloppen.
   Het Menupad: Ga in het menu naar Financieel > Fiscale functies > Controlefuncties > Heffingsbedragen.
   Wat doe je hier?
   • Tijdvak selecteren: Kies het juiste boekjaar en de periode waarover je de controle wilt uitvoeren.
   • Systeemcontrole uitvoeren: Met deze specifieke controlefunctie controleert CASHWeb automatisch of het geboekte heffingsbedrag op de grootboekrekening exact klopt met de gekoppelde Btw-code en de rekenkundig berekende Btw. Het systeem vinkt op de achtergrond af of er geen handmatige reken- of invoerfouten zijn gemaakt.
2. Eerst een proforma aangifte draaien en controleren
   Voordat je de aangifte definitief vastzet, draai je eerst een proforma aangifte om het proefresultaat en de totale verdeling per rubriek te beoordelen.
   Het Menupad: Ga in het menu naar Financieel > Fiscale functies > Aangiftes OB/ICP/CPS > OB-aangifte.
   Wat doe je hier?
   • Proforma optie kiezen: Selecteer het gewenste tijdvak en kies voor het draaien van een proforma aangifte (een proefberekening).
   • Proefresultaat controleren: Bekijk de proforma op je scherm. CASHWeb rekent alles op proef door en laat heel duidelijk zien hoe de btw verdeeld is over de bekende vakken van de Belastingdienst en of je geld terugkrijgt of moet betalen.
   • Laatste check: Controleer de getallen. Kloppen alle cijfers? Dan kun je door naar de definitieve aangifte.
3. De definitieve Btw-aangifte opstellen en verzenden
   Als alle cijfers op de proforma aangifte honderd procent correct zijn, maak je de aangifte definitief en stuur je deze direct door.
   Het Menupad: Blijf in hetzelfde scherm Financieel > Fiscale functies > Aangiftes OB/ICP/CPS > OB-aangifte.
   
   Wat doe je hier?
   • Definitieve aangifte genereren: Kies nu voor de optie om de OB-aangifte definitief+verzenden op te stellen voor de gewenste periode.
   • Tijdvak vergrendelen: CASHWeb zet alle btw-posten van die periode nu officieel vast, zodat er achteraf niet per ongeluk nieuwe boekingen in dat oude tijdvak gemaakt kunnen worden..
   • Saldi gladboeken: Het systeem boekt de btw-bedragen van de kosten en verkopen nu automatisch over naar de centrale balansrekening 'Btw te betalen/terug te vragen'. Zo staan de btw-rekeningen voor het volgende kwartaal weer netjes op nul.
   • Controle verzending: Ga naar Financieel > Fiscale Functies > Overzichten > Aangiftes. Wanneer de aangifte is binnen gekomen bij de belastingdienst wordt er een PI-kenmerk gegenereerd. Controleer of het veld PI-kenmerk is ingevuld. Mits dit leeg is, dan is de aangifte (nog) niet aangekomen. Controleer de volgende dag nogmaals
4. Terugdraaien OB-aangifte
   

   Indien de volgende dag de PI-kenmerk nog niet ingevuld staat, ga jij de aangifte terugdraaien. Ga naar Financieel > Fiscale Functies > Aangiftes OB/ICP/CPS > OB-aangifte terug draaien.

   Nu de aangifte is terug gedraaid kan jij deze opnieuw versturen. Zie stap 3.

5. Financiële afwikkeling

   Als laatste stap zorg je voor de financiële afwikkeling via je bank.

• betalen? Maak het berekende eindbedrag tijdig over naar het IBAN van de Belastingdienst. Gebruik hierbij altijd het exacte betalingskenmerk dat bij je aangifte hoort, zodat de Belastingdienst je betaling direct kan koppelen.
• Krijg je geld terug? Dan hoef je niets te doen; de Belastingdienst stort het bedrag vanzelf op de bankrekening die bij hen bekend is. Zodra het bankafschrift binnenkomt in CASHWeb, koppel je de boeking aan de rekening 'Btw te betalen/terug te vragen'.